「個人年金保険料税制適格特約」とはなんですか?

「個人年金保険料税制適格特約」とはなんですか?

個人年金保険の申込書や設計書などには「個人年金保険料税制適格特約」という表記があるのが見つかります。個人年金保険料税制適格特約とはなんでしょうか?
 
個人年金保険料控除を使うには、以下の条件を満たしている必要があります。
年金受取人が契約者またはその配偶者のいずれかであること。
年金受取人は被保険者と同一人であること。
保険料払込期間が10年以上であること(一時払は対象外)。
年金の種類が確定年金や有期年金の場合、年金受取開始が60歳以降で、かつ年金受取期間が10年以上であること。
さらに個人年金保険の契約には「個人年金保険料税制適格特約」を付加していることが必要です。付加してない場合個人年金保険料控除を使うことができる、生命保険料控除の対象となります。
個人年金保険で個人年金保険料控除を利用されるのであれば、契約時に「個人年金保険料税制適格特約」が適用される契約であるかをしっかりと確認しておくことが大切です。

 

【運営会社】
株式会社近畿ファミリー

事業内容:生命保険代理店
566-0011
大阪府摂津市千里丘東2-10-1-207-1
電話/0726-27-2630

 

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